올해 세금신고 마감 11월 2일로 하루 늦춰졌습니다

2025–26 회계연도 세금신고를 아직 하지 않았다면 마감일은 11월 2일 월요일입니다. 보통 스스로 신고하는 사람의 기한은 10월 31일인데, 올해는 그 날이 토요일이어서 호주 국세청은 주말에 걸리면 다음 영업일이 기한이 된다고 안내하고 있습니다.

올해 셀프 신고 마감

11월 2일 월요일

세무대리인 선임 기한

10월 31일

세무대리인에게 맡길 경우에는 대리인별로 별도의 신고 일정이 적용되어 11월 2일보다 늦게 신고할 수 있습니다. 다만 국세청은 이 방법을 쓰려면 10월 31일 전에 대리인을 선임해야 한다고 밝혔으므로, 상담 예약은 이달이 끝나기 전에 잡아 두어야 합니다.

기한을 넘기면 어떻게 되나

늦게 신고하면 벌칙이 따를 수 있지만, 국세청은 어떤 조치를 할지와 미신고 통지를 보낼지를 정하기 전에 개인의 사정을 살펴본다고 설명합니다. 국세청은 "좋은 의도에도 불구하고 때로는 신고 의무를 제때 이행하지 못하는 경우가 있다는 것을 인정한다"며 "일반적으로 한 번 늦은 신고에는 벌칙을 적용하지 않는다"고 밝혔습니다.

또한 기한 내에 신고하지 않으면 벌칙을 적용하기 전에 전화나 서면으로 먼저 경고하고 신고 통지를 보낸다고 했습니다. 이는 신고할 기회를 주거나, 신고를 막는 사정이 있는 경우 국세청과 상의할 기회를 주기 위한 절차입니다.

환급이 기대보다 적은 이유

회계 단체 씨피에이 오스트레일리아의 세무 책임자는 원천징수가 과도했거나 정당한 공제가 있어 실제로 환급을 받아야 할 사람도 있지만, 상당수는 받을 금액을 과대평가한다고 말했습니다. 올해 신고에서는 1,000달러 즉시 세금 감면과 250달러 근로자 세금 공제가 적용되지 않습니다.

환급에 대한 기대는 과거의 저·중소득자 세금공제(LMITO) 시절에서 비롯된 측면이 있습니다. 소득 126,000달러까지인 사람에게 이 공제는 2018–19년부터 2020–21년까지 255달러에서 1,080달러의 세금 감면을 제공했고, 2021–22년에는 생활비 부담을 덜기 위해 한 차례 기본액이 675달러, 전액이 1,500달러로 올랐습니다. 이 제도는 몇 년 전에 끝났지만 세금신고를 둘러싼 인식에는 영향이 남아, 올해 예산 발표가 1,250달러 현금 지급으로 이어질 것이라고 생각한 사람도 있었습니다. 실제로는 그렇지 않습니다.

공제의 효과를 실제보다 크게 보는 경우도 있습니다. 업무 관련 지출과 기부금 수천 달러가 전부 돌아올 것처럼 보이지만, 공제가 계산되는 방식 때문에 실제로 돌려받는 금액은 그 일부에 그칩니다. 커틴대학교의 한 선임강사이자 공인회계사는 호주에 공제에 관한 분명한 문화가 있고 납세자가 저지르는 오류의 상당수가 공제와 관련된다고 설명했습니다. 이런 문제는 공제를 과다하게 신청하게 되어 결국 세금을 덜 내는 결과로 이어진다고 했습니다.

직장이 하나뿐이고 다른 소득이나 업무 관련 공제, 기부금이 없는 경우라면, 고용주가 원천징수를 정확히 계산했다면 그것으로 최종 세액이 대체로 충당되므로 환급을 기대하지 않는 편이 맞다는 설명도 나왔습니다. 동시에 납세자가 법으로 허용된 공제를 신청할 권리가 있다는 점도 중요하며, 규정을 모르거나 기록을 제대로 보관하지 않으면 받을 수 있는 공제를 놓칠 수 있다는 지적이 있었습니다.

예상 못 한 세금 고지서가 나오는 경우

여러 곳에서 일하면서 세금 신고 번호(TFN) 신고서에 모든 고용주에게 첫 18,200달러를 과세하지 말라고 표시하면, 고용주마다 원천징수가 적게 되어 결과가 달라질 수 있습니다. 학자금 대출(HELP/HECS) 빚이 있는데 추가 원천징수 항목에 표시하지 않은 경우도 마찬가지입니다.

소득이 높은 편이면서 국세청이 정한 적절한 민간 건강보험이 없는 경우에는 메디케어 부가세가 걸릴 수 있습니다. 소득이 기준을 넘는데도 민간 건강보험이 없거나, 신청한 환급률이 소득과 맞지 않을 때 문제가 생길 수 있다는 설명입니다. 부가세 납부 기준은 독신은 101,000달러 초과, 가족은 202,000달러 초과이며 첫 자녀 이후 부양 자녀 한 명마다 1,500달러가 더해집니다.

세금신고는 국세청 온라인 포털에서 할 수 있습니다. 국세청은 업종별 공제 안내도 제공하고 있으며, 무료 세무 지원 대상인지와 가까운 세무 클리닉은 별도로 확인할 수 있습니다.